(一)会计核算
1. 按照会计核算制度要求,对各类原始单据、原始凭证审核,打印银行凭证,交审核人员审核。
2. 按照会计制度要求,承办预算资金的结算以及现金的收支业务,做到日清月结、账目清晰。
(二)票据管理
1. 根据财务管理规定,检查发票的合法性和有效性,对货币资金及银行账户进行管理,保管有关的印章、空白收据、空白支票。
(三)货币资金的收支管理
1. 严格按照现金管理的有关规定使用现金,根据复核后的记账凭证办理现金付款业务,杜绝白条抵库现象的发生。
2. 根据备用金的管理规定和借款凭证,办理出差人员借款的支出业务。
(四)收付款业务
1. 根据收到的银行回单,登记现金日记账及银行日记账,填制相关报表,定期与相关业务人员核对,确保账实相符。
2. 按照财务管理制度,及时做好支票的开具和登记管理工作;根据审核通过后的付款申请单,办理网上划款业务、电汇、银行汇票、银行承兑汇票、履约保函等对外支付,为单位正常的经营活动提供服务和支持。
3. 根据人力资源部的付款通知,办理员工的工资、奖金等的发放。